您现在的位置: 台海网 >> 新闻中心 >> 财经 >> 财经聚焦  >> 正文

国务院新规压实中介机构“看门人”职责

www.taihainet.com 来源: 经济参考报 用手持设备访问
二维码

  新华社1月15日消息,国务院总理李强日前签署国务院令,公布《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》(以下简称《规定》),自2025年2月15日起施行。接受《经济参考报》记者采访的业内人士表示,《规定》以国务院令的形式进一步压实了中介机构作为资本市场“看门人”的职责,有助于筑牢资本市场的制度根基。

  《规定》共19条,适用证券公司、会计师事务所、律师事务所等机构(以下统称“中介机构”)为公司在中华人民共和国境内公开发行股票提供服务收取费用等相关活动。《规定》明确,中介机构为公司公开发行股票提供服务,应当遵循诚实守信、勤勉尽责、独立客观的原则,同时配备具有相应专业能力和资质的从业人员,建立有效的利益冲突审查等风险控制制度。中介机构不得有配合公司实施财务造假、欺诈发行、违规信息披露等违法违规行为,制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  司法部、财政部、证监会负责人表示,中央金融工作会议强调,要着力规范市场秩序,培育独立、客观、公正、规范的中介机构。提高上市公司质量是推动资本市场健康发展的内在要求,关系广大投资者的切身利益,中介机构在推动公司上市和融资的过程中,发挥着“看门人”的重要作用。出台《规定》进一步加强对中介机构收费等相关行为的监管,防止中介机构与发行人不当利益捆绑,有利于提高上市公司质量,保护投资者合法权益,促进资本市场健康稳定发展。

  中国人民大学法学院教授刘俊海对记者表示,《规定》以问题为导向,抓住了中介机构在当前发展中面临的现实问题,压实了中介机构作为“看门人”的责任。《规定》以国务院令的形式发布,标本兼治、源头治理,有利于推动中介机构的规范治理,增强中介机构的公信力,推动资本市场的长治久安。《规定》分类施策、精准聚焦问题,针对不同行业的特点提出不同的要求,直击中介机构业务的短板。

  前海开源基金首席经济学家杨德龙对记者表示,《规定》旨在规范中介机构为公司IPO提供服务行为,提高上市公司质量,保护投资者合法权益,从源头上把关,打击欺诈发行行为。《规定》对中介机构应当履行的义务以及收费做了具体的规定,也明确了违反相关规定的处罚,有利于防止其损害投资者的利益,充分发挥中介机构作用,推动资本市场长期健康发展。

  在市场关注的收费方面,《规定》明确中介机构应当遵循市场化原则,根据工作量、所需资源投入等因素合理确定收费标准,并对各类中介机构提出了具体要求:证券公司从事保荐业务,可以按照工作进度分阶段收取服务费用,但不得以股票公开发行上市结果作为收费条件;证券公司从事承销业务,应当符合国务院证券监督管理机构的规定,综合评估项目成本等因素收取服务费用,不得按照发行规模递增收费比例。会计师事务所执行审计业务,可以按照工作进度分阶段收取服务费用,但不得以审计结果或股票公开发行上市结果作为收费条件。律师事务所为公司公开发行股票提供服务,应当由律师事务所统一收费,并符合国务院司法行政等部门关于律师服务收费的相关规定。

  《规定》还明确,地方各级人民政府不得以股票公开发行上市结果为条件,给予发行人或者中介机构奖励。

  上述负责人指出,实践中,有的地方政府希望通过给予发行人或者中介机构奖励,提高当地企业成功上市的几率,并以此产生带动区域经济的示范效应,然而逐步显现出一些弊端:一是可能引起区域之间的恶性竞争,增加财政负担,扭曲政绩观;二是可能诱导中介机构追求短期利益,偏离“看门人”的角色定位。因此,需要进一步约束地方政府的奖励行为,营造市场化、法治化营商环境,促使公司上市回归到支持实体经济发展的本源上来。

  在推进《规定》的贯彻实施方面,证监会、财政部、司法部等部门将加强信息沟通与协调配合,按照职责分工,依法对中介机构执业行为加强监管。一是加强宣传指导。二是严格落实《规定》。在日常监管工作中,以查促改,督促中介机构规范收费行为。加大对相关业务收费情况的执法检查力度。三是加强沟通合作。

  刘俊海也强调,接下来重点要放在《规定》的落实上,除了监管部门外,包括中国证券业协会等行业协会也要按照《规定》的要求进一步细化相关执业准则,加强行业自律监管,消除行业潜规则。(来源:经济参考报

相关新闻
中介机构频现“资格罚” 多家公司在审项目受波及

受奇信股份持续8年财务造假的波及,日前,为奇信股份提供中介服务的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)(下称“天职国际”)被暂停从事证券服务业务6个月。截至发稿,天职国际在北交所的7个上市项目已中止审核,沪深交易所的相关审核信息尚未更新。据上海证券报统计,天职国际目前负责的IPO、再融资、重组项目超30个,预计这些项目后续均面临暂停或更换会计师事务...

租房中介不退押金,该怎么办?

版式设计:沈亦伶 随着经济社会发展,住房租赁市场也不断发展壮大。与此同时,有读者、网友反映,租房过程中出现了一些乱象,比如中介不遵守合同承诺、房东与租户易有纠纷、利益受损后难以维权等问题。这些问题严重影响了住房租赁市场的健康发展。建立更加完善和规范的住房租赁市场...

中介机构要当好“看门人”

尊重注册制基本内涵、借鉴全球最佳实践、体现中国特色和发展阶段特征是注册制改革三大原则。全面实行股票发行注册制改革,对包括证券公司在内的中介机构提出了新要求。切实提升中介机构的执业质量和把关能力,当好资本市场的“看门人”,不仅是中介机构自身高质量发展的要求,也是推动注册制改革走稳走深走实的要求,同时也是保护投资者利益的要求。   日前,广发证...

证监会新规拟压实发行人和中介机构责任

提升公司债券服务实体经济能力   证监会新规拟压实发行人和中介机构责任   为贯彻落实党的二十大有关健全资本市场功能、提高直接融资比重的重大部署,充分发挥公司债券在服务实体经济方面的作用,推动交易所债券市场高质量发展,证监会近日公布《关于深化公司债券注册制改革的指导意见(征求意见稿)》(以下简称《指导意见》)。   同时,为进一步加强债券中...

证券公司走向高质量发展 “看门人”角色更实更稳

党的十八大以来,资本市场迈入高质量发展新阶段,作为重要的专业服务机构,证券公司加强自身改革发展,主动对接国家发展战略,努力为实体经济提供高质量金融服务。   十年来,证券公司服务企业股债融资累计达55万亿元,自身盈利能力、资本实力显著增强,风险管理能力进一步强化。   助力资本市场结构不断优化   提升服务实体经济能力   “中国资本市场经历了3...